• Что такое аннуитет (финансовая рента)?
  • Какие существуют типы аннуитетов?
  • Что такое немедленный аннуитет?
  • Что такое Отсроченный аннуитет?
  • Существуют ли налоговые льготы для владельцев аннуитетов?
  • Каковы преимущества аннуитетов?
  • В чем заключаются недостатки аннуитетов?
  • Какие инвестиционные возможности у аннуитета есть?
  • Какие варианты аннуитетов есть?
  • Что делать, если я хочу получить деньги сразу?
  • Как мне решить, стоит ли покупать аннуитет?
  • Что происходит с аннуитетом после смерти бенефициара?
  • Как я могу быть уверенным, что компания будет соблюдать свои обязательства?
  • Могу ли я обменять существующий аннуитет на новый?
  • Что делать, если я купил аннуитет, но передумал?
  • Что представляет собой фиксированный аннуитет?
  • Каковы его преимущества?
  • Каковы его недостатки?
  • Как мне понять, подходит ли фиксированный аннуитет именно для меня?
  • Что такое индексируемый аннуитет?
  • Каковы его преимущества?
  • Каковы его недостатки?
  • Когда подходят индексируемые аннуитеты для меня?
  • Является ли индексируемый аннуитет хорошим выбором для списания моих налогов?
  • Производятся ли удержания из выплат?
  • Как осуществляется индексация аннуитетов и ПФР?

  • Что такое аннуитет (финансовая рента)?
    Финансовая рента (аннуитет) — регулярно получаемый доход с капитала, облигаций или иного имущества, в виде потока платежей. Другими словами, аннуитет – это серия одинаковых платежей (денежных потоков) через одинаковые промежутки времени. Например, зарплата. 

     Часто аннуитетом называют финансовый актив, приносящий фиксированный доход ежегодно в течение ряда лет.

    Финансовая рента — это более широкое понятие, чем аннуитет, так как существует множество вариантов денежных потоков, члены которых не равны друг другу или распределены не равномерно.

    Аннуитет является самостоятельным финансовым продуктом (не путать с аналогичным по названию страховым продуктом), который генерирует доход и может быть использован как часть стратегии выхода на пенсию. Рента является популярным выбором для лиц, которые хотят получить непрерывный источник доходов при выходе на пенсию.

    Вот как аннуитет (финансовая рента) работает: Вы покупаете аннуитет (программу финансовой ренты) и начинаете получать доход немедленно, или через некоторое время, в зависимости от выбранной Вами программы. Ваш доход с аннуитета (программ финансовой ренты) может выплачиваться ежемесячно, ежеквартально, каждые полгода, ежегодно или даже в виде единовременной выплаты.

    Размеры Ваших платежей определяются целым рядом факторов, в том числе продолжительностью периода рассрочки.

    Размер и периодичность получаемого Вами дохода определяются Вашим выбором, и зависят от вида и параметров выбираемого Вами продукта.

    Вы можете выбрать наиболее удобный Вам вариант получения дохода:

    ·   Доход для гарантированного периода (тип программ «Периодический»);

    ·   Пожизненные платежи;

    ·   С гарантированным выкупом в установленный срок;

    ·   Переживший бенефициар (также называется пожизненный семейный аннуитет);

    ·   Бессрочные платежи (также называется постоянный или наследуемый аннуитет).

    Планируемый размер Ваших доходов, зависит от срока до начала действия аннуитета, а также от того, выберите Вы фиксированный аннуитет (гарантированные выплаты, сумма которых со временем не меняется) или индексируемый аннуитет (доход по которому регулярно индексируется).

    Какие существуют типы аннуитетов?
    Есть два основных типа аннуитетов (финансовой ренты): отсроченный и немедленный.

    Отсроченный аннуитет увеличивает Ваш доход, в то время как немедленный позволяет начать получение без ожидания. Один тип аннуитета не может быть преобразован в другой.

    В рамках этих двух категорий, аннуитет также может быть либо фиксированным, либо индексируемым в зависимости от вида программы.

    Что такое немедленный аннуитет?
    Как следует из названия, немедленный аннуитет позволяет получать доход сразу. Он часто используется людьми, которые уже находятся на пенсии.
    Немедленный аннуитет - простой и понятный продукт. Вы единовременно или в рассрочку приобретаете выбранную Вами программу и начинаете получать выплаты, в зависимости от своего выбора: немедленно или по окончании периода рассрочки. При выборе немедленного аннуитета Вы начинаете получать доход непосредственно вскоре после приобретения программы финансовой ренты. Например, Вы могли бы рассмотреть вопрос о приобретении немедленного аннуитета, при приближении к пенсионному возрасту в обмен на регулярные выплаты доходов до конца жизни.

    Что такое Отсроченный аннуитет?
    Отсроченный аннуитет позволяет получать больший доход за счет фазы роста инфляции в течение которой Ваши выплаты растут и индексируются. Это позволит Вам успешно планировать свое будущее.
    Отсроченный аннуитет означает, что Вы начнете получать доход через оговоренный промежуток времени или при наступлении определенного события, как правило, при выходе на пенсию. В течение всего этого периода Ваш доход будет индексироваться.

    Существуют ли налоговые льготы для владельцев аннуитетов?
    В большинстве стран — Да. Деньги, на которые Вы приобретаете аннуитет списываются в затраты и могут быть компенсированы, а доход по аннуитету подлежит отложенному налогообложению. Как только Вы начинаете получать доход, Вы платите с него налоги по обычной ставке налога на прибыль. Сумма же, на которую Вы приобрели аннуитет, налогом не облагается. Также у Вас есть возможность платить пониженную ставку налога на прибыль с Вашего дохода (всего 6%). Рекомендуем уточнить подробности у своего консультанта.

    Каковы преимущества аннуитетов?
    Самым большим преимуществом аннуитетов (программ финансовой ренты) является то, что они позволяют Вам получить при низких рисках налоговые вычеты, льготы и лучшую, по сравнению с другими инструментами, доходность.

    В отличие от других пенсионных счетов или банковских вкладов, у аннуитетов нет лимита по сумме обеспечения. Возможность списать покупку аннуитета в затраты и получить компенсацию по налогам позволяет Вам сохранить больше денег на планируемые цели или до момента выхода на пенсию.

    При приобретении аннуитета в рассрочку, все средства будут подлежать льготам и налоговым вычетам. Это возможность заставить каждый евро работать на себя и большое преимущество перед налогооблагаемыми инвестициями.

    Вы имеете возможность получать доход по аннуитету не только деньгами, но и товарами, услугами, работами.

    Аннуитет может служить дополнением к другим источникам дохода. Например, для пенсионеров аннуитет может стать дополнением к социальному и пенсионному обеспечению.

    Подводя итог, выделим неоспоримые преимущества аннуитетов:

    ·             отсутствие скрытых платежей;

    ·             отсутствие скрытых комиссий;

    ·             никаких штрафов или процентов при просрочке платежей;

    ·             отсутствие ежегодной платы.

    В чем заключаются недостатки аннуитетов?
    Есть один существенный недостаток: в отличие от банковского или страхового аннуитета, рентный аннуитет (программа финансовой ренты) не может быть отозван после покупки. По закону после покупки аннуитета и составления нотариального соглашения Вы не можете отказаться и расторгнуть его. Это сделка купли-продажи. Только в следующих случаях можно расторгнуть договор и забрать стоимость покупки:

    • задержка выплат;

    • непредставление необходимого обеспечения аннуитета;

    • нарушение плательщиком ренты иных существенных условий договора.

    Какие инвестиционные возможности у аннуитета есть?
    Это зависит от типа аннуитета, который Вы желаете приобрести. Если Вы выбираете фиксированный аннуитет, Вы не можете рассчитывать на высокий доход. Это аннуитет повышенной надежности и его обеспечением служит золото. В этом случае компания учредитель аннуитета обязуется выплатить Вам заранее установленную фиксированную доходность.

    Когда Вы выбираете индексируемый аннуитет, - Вы вправе рассчитывать на высокий доход. Это аннуитет повышенной доходности и его обеспечением служит страхование.

     Только Вам решать, что лучше приобрести из предлагаемых программ. Размер дохода зависит от типа программы, срока и суммы первоначального взноса. Какой бы вариант Вы ни выбрали, доходность будет выше чем у аналогичных банковских, страховых или пенсионных продуктов при сравнимой надежности.

    Какие варианты аннуитетов есть?
    Когда Вы приобретаете аннуитет, Вы также можете выбрать вариант своих будущих доходов.

    Доступные варианты включают в себя:

    Доход для гарантированного периода (тип программ «Периодический»). Вам гарантировано определенное количество платежей в течение заданного периода времени (скажем, пять лет для оплаты обучения). Если Вы бросите учебу до конца периода, Ваш бенефициар получит оставшуюся часть платежей.

    Пожизненные платежи - гарантируется выплата дохода в течение Вашей жизни. Не предусмотрено оформление на супружескую пару, или родственника (переживший бенефициар). Данный аннуитет может быть как фиксированным, так и индексируемым. Размер Вашего дохода будет зависеть от цены программы, срока до начала выплат и продолжительности Вашей жизни. В случае смерти бенефициара все платежи прекращаются и Ваши наследники не получают ничего.

    С гарантированным выкупом в установленный срок – это сочетание пожизненной ренты с выкупом в установленный Вами срок. Вы получаете две гарантированные выплаты: в момент заключения договора и выкупную сумму в установленный срок. Подходит для крупных покупок или для получения дохода к событию (например, свадьбе). В случае смерти бенефициара - наследники ничего не получают.

    Переживший бенефициар (также называется пожизненный семейный аннуитет). Оформляется на супругов либо ближайших родственников. Бенефициары по договору получают выплаты в равных долях (или ином указанном в договоре размере). Переживший бенефициар будет продолжать получать выплаты до конца своей жизни. Популярный вариант для супружеских пар или старшего поколения и внуков.

    Бессрочные платежи (также называется постоянный или наследуемый аннуитет). В случае смерти бенефициара его наследники будут продолжать получать выплаты до конца своей жизни и смогут передать доход своим наследникам. Этот аннуитет может быть только фиксированным.

    Что делать, если я хочу получить деньги сразу?
    Стоит приобрести аннуитет с гарантированным выкупом в установленный срок. Тогда Вы получите выкупную цену аннуитета сразу, одним платежом. В остальных случаях Вы получаете регулярные платежи в соответствии с условиями программы.

    Как мне решить, стоит ли покупать аннуитет?
    Как правило, люди начинают рассматривать вопрос приобретения аннуитета, когда не удовлетворены имеющимися источниками дохода и будущим пенсионным обеспечением. Если у Вас есть свободные средства, чтобы создать себе источник дополнительного дохода либо же позаботиться о выходе на пенсию, - есть смысл приобрести аннуитет. В особенности, если Вы хотите получить налоговые льготы и преференции, а также списать налоги.

    У аннуитета (программ финансовой ренты) есть и ряд недостатков. Вы должны быть готовы к некоторому периоду ожидания в случае приобретения отложенного аннуитета. В отличие от банка, страховой фирмы или инвестиционного фонда, Вы не сможете забрать деньги. Как и в случае с государственным пенсионным фондом.

    Важно также помнить, что прибыль от ренты не будет облагаться налогом как обычный доход, независимо от того, как долго Вы его получаете. При сравнимых гарантиях, доход с аннуитета выше аналогичного в банке, страховой фирме или пенсионном фонде. И в отличие от последних, он покрывает инфляцию.

    Если Вам что-то показалось сложным и неясным, не стесняясь спрашивайте Агентов. Убедитесь, что Вы внимательно рассмотрели все детали и изучили условия при покупке аннуитета.

    Что происходит с аннуитетом после смерти бенефициара?
    Это зависит от типа аннуитета, особенностей программы и выбранного варианта выплат. Есть несколько различных вариантов.

    У владельца аннуитета, есть возможность указать в договоре аннуитета бенефициара, который сможет получать доход с аннуитета после смерти владельца.

    Есть вариант наследуемого аннуитета, который неограниченно может передаваться по наследству.

    Другие варианты просто предусматривают выплаты в течение жизни (или иного срока) владельца, и прекращаются после его смерти.

    Как я могу быть уверенным, что компания будет соблюдать свои обязательства?
    Возможно, Вы можете потерять свои деньги, если обесценится золото, обанкротится учредитель ренты и страховая компания, а также прекратится программа FRACS, но согласитесь, это маловероятный сценарий.

    Строгое законодательное регулирование, высокие стандарты ликвидности и обязательная государственная (нотариальная) регистрация договоров аннуитета дают уверенность в выполнении компанией своих обязательств.

    Консервативные инструменты обеспечения ликвидности в виде драгоценных металлов (золото, платина, палладий) и, в качестве дополнительного инструмента страхование, обеспечивают уровень обязательств учредителя аннуитета (программ финансовой ренты) на уровне выше банковского.

    Участие в программе FRACS (система компенсации аннуитетов и финансовых рисков) позволяет быть уверенным в исполнении обстоятельств по договору.

    Могу ли я обменять существующий аннуитет на новый?
    Если Вы хотите поменять существующий банковский или страховой аннуитет на программу финансовой ренты, Вы можете это сделать. Вам стоит внимательно ознакомиться с планами компании, в которой Вы владеете аннуитетом. Возможно, выгоднее будет забрать вложенные деньги и купить программу финансовой ренты, вместо процедуры обмена. Так как при обмене Ваша страховая компания или банк может взимать с Вас за это более 7% от общей суммы.
    Если Вы хотите поменять имеющуюся программу финансовой ренты на новую - стоит внимательно ознакомиться с документами и убедиться, что Вы осведомлены о всех особенностях такой процедуры. Невозможен обмен аннуитетов для владельцев анонимных счетов. Невозможно поменять один тип аннуитета на другой. Будьте особенно внимательны при ознакомлении с финансовой стороной процедуры. Помните, что при обмене Вы несете все расходы в т.ч. на повторное оформление. Также Вы потеряете всю индексацию и вернетесь к сумме на которую был куплен имеющийся аннуитет.

    Что делать, если я купил аннуитет, но передумал?
    Если Вы купили аннуитет и произошла его нотариальная регистрация, — ничего сделать нельзя. Если покупка еще не произошла и договор еще не зарегистрирован, Вы можете подать заявку на расторжение. Расторжение договора может быть дорогостоящим шагом, поэтому убедитесь, что Вы изучили правила программы, условия договора и положения федерального закона, прежде чем действовать.

    В случае расторжения договора с Вас будут удержаны все физически произведенные расходы и комиссии за оказанные услуги, которые могут быть на уровне около 6% от стоимости программы. Вы также должны будете заплатить подоходный налог. И, в зависимости от законодательства Вашей страны, к Вам может быть применен штраф.

    В качестве альтернативы, Вы можете выбрать обмен существующего аннуитета или изменение его условий. Это не сопровождается потерей налогов или штрафом.

    Что представляет собой фиксированный аннуитет?
    Фиксированные аннуитеты по существу похожи на пенсионные выплаты, только ежегодно индексируемые на величину инфляции. Они обеспечиваются в виде гарантированных по сумме платежей, на порядок выше, чем в банковских или страховых продуктах.

    Фиксированный аннуитет может быть, как отложенным так и немедленным. Отложенный позволяет получить солидный доход при минимальной цене покупки, немедленный имеет более высокую цену, но позволяет иметь доход сразу же, непосредственно после покупки. Размер дохода определяется Вашим возрастом и ценой покупки.

    Удобство и предсказуемость гарантированных выплат делает фиксированный аннуитет популярным вариантом для пенсионеров, которые хотят иметь дополнительный источник дохода в дополнение к существующему пенсионному доходу.

    Каковы его преимущества?
    Учредитель платит по договорам фиксированного аннуитета гарантированные, заранее определенные суммы, что делает их привлекательными для покупателей, желающих иметь стабильность и настороженно относящихся к инструментам с повышенной доходностью. Низкая стартовая стоимость, обычно от € 1000 до € 10000, делает их очень привлекательными. Дополнительный интерес представляет и тот факт, что покупатель имеет налоговые льготы и вычеты с затрат. Бенефициар, получающий доход, - платит льготный налог только когда начинает получать прибыль.

    Каковы его недостатки?
    Для индексации используются официальные (государственные) показатели инфляции, которые могут быть ниже реальной инфляции. Это не принципиально при получении дохода для гарантированного периода, но будет существенным при выборе одного из вариантов пожизненных платежей при оформлении в юном возрасте. Если Вы решили остановить свой выбор на фиксированном аннуитете, в рамках платежей в течение жизни, эти выплаты могут не расти из-за разницы официальной и реальной инфляции. В результате, стоимость денег, которые Вы получите, будет со временем снижаться. Инфляция подрывает покупательную способность каждого евро.

    Как мне понять, подходит ли фиксированный аннуитет именно для меня?
    Если Вы беспокоитесь о сохранности своих сбережений, фиксированный аннуитет поможет Вам спокойно спать по ночам. Фиксированные аннуитеты имеют очень высокий уровень надежности и обеспечения.
    Фиксированные аннуитеты отлично подходят для тех, кто хочет быть уверен, что будет иметь источник стабильного дохода, достаточный для покрытия, как минимум, постоянных расходов при выходе на пенсию.

    Что такое индексируемый аннуитет?
    Индексируемый аннуитет являет отличным инструментом для преумножения своих доходов. В том числе, за счет отложенного налогообложения, льгот и вычетов. Это особенно удобно при использовании отложенного варианта аннуитета, когда индексация применяется ежемесячно в фазе роста, согласно показателей рыночной инфляции. Такой вариант предназначен для менее консервативных покупателей.

    Каковы его преимущества?
    В отличие от своих основных коллег, индексируемые аннуитеты предназначены и особенно выгодны для отложенных программ. Они позволяют заметно увеличить выплаты по аннуитету за счет фазы роста, давая возможность для долгосрочного роста капитала и не позволяя Вам терять в покупательной способности. Как и в любом отложенном аннуитете, в индексируемом аннуитете Ваши деньги растут, пока Вы не начнете получать выплаты. Чем позже начнутся выплаты, - тем большим будет Ваш доход. Основным защитным инструментом является страховка (помимо обязательного участия в программе FRACS). За счет этого учредитель аннуитета имеет возможность назначить большие по сумме выплаты. Как и в случае с фиксированными аннуитетами, налоги с дохода Вы должны будете заплатить только по получении. В тоже время, вычеты и льготы Вы имеете сразу при покупке. В связи с высоким потенциалом роста, индексируемый аннуитет чаще, чем фиксированный опережает инфляцию.

    Каковы его недостатки?
    Индексируемые аннуитеты имеют ряд недостатков, которые могут повлиять на Вашу оценку.

    Инвестиционный риск: в случае использования отложенного варианта выплат, Ваши доходы могут оказаться не столь значительными как хотелось бы. Несмотря на это, они будут значительно превышать доход от банковского вклада и индекс инфляции, в случае общего спада на рынке.

    Платежи: имея минимально гарантированный уровень, Вы не можете знать заранее точную сумму Вашего дохода.

    Комиссии: индексируемый аннуитет, при прочих равных условиях, стоит дороже и часто сопровождается более высокой комиссией для продавца (до 3%). Также присутствует плата за ведение счета и страхование, которые в сочетании могут дать еще до 5%.

    Когда подходят индексируемые аннуитеты для меня?
    Если Вы уже сейчас хотите получить налоговые вычеты, льготы и отсрочить выплату налогов, желаете получить повышенный доход и не зависеть от инфляции. В этом случае индексируемые аннуитеты являются отличным способом достижения Ваших целей. Если Вы решили купить индексируемый аннуитет, внимательно изучите предлагаемые программы и подберите наиболее удобную для достижения именно Ваших целей. Также помните, что параметры выбранной программы поддаются настройке для достижения максимальных показателей роста и большего удобства для Вас.

    Является ли индексируемый аннуитет хорошим выбором для списания моих налогов?
    Да. Это популярная коммерческая цель. Одним из больших преимуществ аннуитета является то, что Вы в состоянии списать все деньги за приобретение в расходы. При этом Ваши доходы имеют отложенное налогообложение (возможно, не более 6%). Это удобное средство для передачи денег по наследству, без необходимости повторно оплачивать очень высокие налоги государству. Индексируемый аннуитет часто применяется как коммерческими, так и благотворительными компаниями с целью оптимизации налогообложения.

    Производятся ли удержания из выплат?
    Мы не производим удержания из денежных выплат на основании каких-либо требований, будь то предъявление исполнительных документов, решений судов или иных органов. Удержание из денежных выплат может применяться, если по вине банковского или системного сбоя были выплачены излишние суммы (более положенных по договору), а также в случае злоупотреблений со стороны сотрудников, установленных в судебном порядке. 

    Как осуществляется индексация аннуитетов и ПФР?
    Индексация размера выплат или выкупной суммы по аннуитетам или ПФР — это увеличение размера исчисления денежных выплат. Осуществляется на основании установленных размеров рыночной инфляции ежемесячно, или размера инфляции, установленного государством – ежегодно. Это происходит с целью соблюдения норм закона по соответствующим типам аннуитетов. В связи с ростом инфляции, законодательством предусматривается индексация размера выплат или суммы выкупа по индексируемым аннуитетам и ПФР.


    Назад в раздел